АДМИНИСТРАЦИЯ

БЕЛИЧАНСКОГО СЕЛЬСОВЕТА

БЕЛОВСКОГО РАЙОНА

КУРСКОЙ ОБЛАСТИ

 

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 2 ноября 2020 г. № 21 - р

Об утверждение методики планирования бюджетных

ассигнований местного бюджета и построения

межбюджетных отношений между

областным бюджетом и

бюджетом муниципального

 образования «Беличанский сельсовет»

Беловского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годы

В соответствии с бюджетным и налоговым законодательством Российской Федерации, Федеральным Законом от  2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»(с изменениями и дополнениями), в связи с подготовкой в 2017 году документов и материалов, необходимых для разработки проекта решения Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области «О бюджете муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годы» постановляет:

1. Утвердить прилагаемую методику планирования бюджетных ассигнований местного бюджета и построения межбюджетных отношений между областным бюджетом и бюджетом муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годы.

 2. Главного специалиста-эксперта – главного бухгалтера Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области Н.Н. Левшаковой осуществить планирование расходов местного бюджета при формировании бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годы в соответствии с утвержденной методикой. 

3.Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на главного специалиста-эксперта – главного бухгалтера Беличанского сельсовета Беловского района Курской области  Н.Н.Левшакову.

4. Распоряжение вступает в силу со дня его подписания

 

Глава Администрации

 Беличанского сельсовета

Беловского района                                                                          С.Г. Ельников

 

 

Утверждена распоряжением

Администрации Беличанского  сельсовета от 2 ноября 2020 г. № 21– р

«Об утверждение методики планирования бюджетных

ассигнований местного бюджета и построения

межбюджетных отношений между

областным бюджетом и

бюджетом муниципального

 образования «Беличанский сельсовет»

Беловского района Курской области на 2021 год

 и на плановый период 2022 и 2023 годы»

 

Методика

планирования бюджетных ассигнований местного

бюджета и построения межбюджетных отношений между областным бюджетом и бюджетом муниципального

образования «Беличанский сельсовет»

Беловского района Курской области

на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годы.

 

В основу прогноза расходов бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области положены Федеральные законы от 31 июля 1998 года № 145-ФЗ «Бюджетный кодекс Российской Федерации» ( с учетом изменений и дополнений), от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» ( с учетом изменений и дополнений), Бюджетное Послание Президента Российской Федерации о бюджетной политики в 2020-2022 годах, Основные направления налоговой и бюджетной политики на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, приказа Министерства финансов Российской Федерации от 1 июля 2013 года № 65н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации»  (с учетом изменений и дополнений), а также проект Закона Курской области «Об областном бюджете на 2020 год », внесенный на рассмотрении в Курскую областную Думу.

 

I. Общие подходы к планированию расходов местного

бюджета на 2021 год и на плановый период

2022 и 2023 годов

Планирование расходов местного бюджета на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов осуществлялось в рамках муниципальных программ муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области и не программных мероприятий.

Формирование объема и структуры расходов местного бюджета на 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годов осуществлялось исходя из следующих основных подходов:

определение «базовых» объемов бюджетных ассигнований 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годов на основании бюджетных ассигнований, утвержденных решением Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области от 25 июля 2014 года № 18-РС «О внесении изменений в решение Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области от 12.12.2014г. № 12-РС « О бюджете муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов;

при формировании местного бюджета на 2021 год исключены расходы, производимые в 2020 году, на реализацию решений, срок действий которых завершается.

Планирование расходов местного бюджета на:

1) оплату труда работников органов местного самоуправления, исходя из утвержденной структуры, действующей на 1 июля 2014 года, нормативных правовых актов Курской области ( законы Курской области от 13 июля 2007 года № 60-ЗКО «О муниципальной службе в Курской области» ( с учетом изменений и дополнений), от 11 декабря 1998 года № 35-ЗКО « О статусе глав муниципальных образований и других выборных должностных лиц местного самоуправления в Курской области» ( с учетом изменений и дополнений)), нормативных актов Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, регулирующих оплату труда (решения Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области от 17 августа 2012 года № 35-РА» «О положении о Порядке оплаты труда муниципальных служащих муниципальной службы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области», от 11 января 2009 года № 40-РС «О денежном вознаграждении выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе»);

2) текущее содержание органов местного самоуправления Беличанского сельсовета – исходя из общих подходов к расчету бюджетных проектировок, а также установленного норматива формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области.

При формировании местного бюджета на 2019-2021 годы применены общие подходы к расчету бюджетных проектировок:

1) по расходам на оплату труда с начислениями, публичны нормативным и приравненным к ним обязательствам предусмотрена оптимизация в 2021 – 2023 годы до 10% ежегодно;2) по коммунальным услугам предусмотрена ежегодная оптимизация на 2021-2023 годы на 3%;

3) по начислениям на оплату труда в соответствии с установленными Федеральными законами от 24.07.2009 года № 212-ФЗ « О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» и от 28.11.2009 года № 297-ФЗ « О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2021 год и на плановый период 2012 и 2023 годов» тарифами страховых в государственные внебюджетные фонды в размере 30,2%;

4) планирование бюджетных ассигнований на исполнение вновь принимаемых обязательств осуществлено в соответствии с основаниями для возникновения расходов обязательств местного бюджета согласно статьям 86 и 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, учитывая положения Порядка конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств местного бюджета( постановление Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области от 12.12 2011года № 43-п);

5) бюджетные ассигнования, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств областного бюджета в виде целевых субвенций и субсидий, предусматриваются в объемах, отраженных в проекте Закона Курской области «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» на момент формирования местного бюджета.

6) планирование бюджетных ассигнований на реализацию положений Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 осуществляется в соответствии со средней заработной платой категорий работников, определенных в указах Президента Российской Федерации к средней заработной плате в регионе.

Индексация расходов на оплату труда органов местного самоуправления муниципального образования на 2020 год не производилась.

 

II. Отдельные особенности планирования

бюджетных ассигнований

местного бюджета

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

 

Подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица

субъекта

                Российской Федерации и муниципального образования»

Подраздел 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов

                     Российской Федерации, местных администраций

         По данным подразделам подлежат отражению расходы на обеспечение деятельности главы Беличанского сельсовета(0102), на обеспечение деятельности Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области(0104) 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годов.          При планировании бюджетных ассигнований на текущее содержание органов местного самоуправления Беличанского сельсовета учитываются общие подходы к расчету бюджетных проектировок, а также установленные нормативы формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области.

Подраздел 0113 «Другие общегосударственные вопросы»

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» на 2021-2023 годы предусмотрены расходы местного бюджета:

 На оплату коммунальных услуг;

на организацию и проведение мероприятий, посвященных празднованиюПобеды в Великой Отечественной войне;

на организацию и проведение мероприятий, посвященных празднованию Дню семьи;

на организацию и проведение мероприятий, связанных с проведением новогодних праздников;

на уплату членских взносов в Ассоциацию муниципальных образований Курской области.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

Подраздел 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»»

По данному подразделу предусмотрены расходы местного бюджета на реализацию федеральных полномочий по осуществлению первичного воинского учета на  территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в размере средств субвенции, предусмотренных в проекте областного бюджета на 2021 год в сумме 89 267 рублей, на 2022 год в сумме 90 188 рублей , на 2023 год в сумме 93 746 рублей

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная

деятельность»

Подраздел 0310 «Обеспечение пожарной безопасности»

По данному подразделу на 2021-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области»Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 1 000 рублей, на 2022 год – 1 000 рублей, на 2023 – 1 000 рублей, предусматривающей обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов муниципального образования, а также на создание условий для развития и обеспечение деятельности добровольных пожарных.

Подраздел 0314 «Профилактика правонарушений»

По данному подразделу на 2021-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области  «Профилактика правонарушений», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 1 000 рублей, на 2022 год – 1 000 рублей, на 2023 – 1 000 рублей

Раздел 0400 Национальная экономика

Подраздел 0412 Подраздел малое и среднее предпринимательство 

По данному подразделу на 2021-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области  «Профилактика правонарушений», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 1 000 рублей, на 2022 год – 1 000 рублей, на 2023 – 1 000 рублей

 

Раздел 0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

Подраздел 0503 «Благоустройство»

По данному подразделу на 2021- 2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан в муниципальном образовании «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области», утвержденной постановлением  Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме  247 000 рублей, на 2022 год в сумме 150 000 рублей, на 2023 год в сумме 150 000 рублей предусматривающие расходы местного бюджета, направленные на обеспечение и повышение комфортности условий проживания граждан, поддерживания и улучшение санитарного и эстетического состояния территории, на мероприятия по уличному освещению, озеленению, организации и содержанию мест захоронения(кладбищ), а также другие расходы по благоустройству в границах муниципального образования.

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

                                         Подраздел 0801 «Культура»

По данному подразделу на 2021-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Развитие культуры», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 в сумме 964 476 рубле, на 2022 год в сумме 858 800 рублей, на 2023 год в сумме 899 225 рублей в части отражения расходов местного бюджета по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей муниципального образования услугами организаций культуры.

Раздел 1100 «Физическая культура спорт»

                                         Подраздел 1102 «Массовый спорт

По данному подразделу на 2021-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме  1000 рублей, на 2022 год в сумме 1 000 рублей, на 2023 год в сумме 1 000 рублей, предусматривающей реализацию следующих мероприятий на  территории муниципального образования:

обеспечение организации и проведение физкультурных и массовых спортивных мероприятий;

мероприятия по привлечению населения к занятиям физической культурой и массовым спортом.

 

Прогнозные расчеты

по группам и подгруппам доходов к проекту бюджета

муниципального образования «Беличанский сельсовет»

 Беловского района Курской области

на 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годов

Доходная база консолидированного бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района  Курской области на 2021-2023 годы формируется исходя из действующего на момент составления бюджета налогового и бюджетного законодательства и макроэкономических параметров функционирования реального сектора экономики области.

Прогнозирование осуществляется отдельно по каждому виду налога или сбора в условиях хозяйствования муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района  Курской области (налогооблагаемая база, индексы промышленного и сельскохозяйственного производства, индексы-дефляторы оптовых цен промышленной продукции, индекс потребительских цен, объёмы реализации подакцизных товаров, объёмы добычи полезных ископаемых, прибыль, фонд заработной платы) по муниципальным образованиям области.

При внесении в действующее налоговое законодательство изменений и дополнений методика прогнозирования отдельных налогов может быть уточнена.

Налог на доходы физических лиц (код 1 01 02000 01 0000 110)

Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации (код 1 01 02010 01 0000 110) рассчитывается по двум вариантам и принимается средний из них.

Первый вариант – сумма налога определяется исходя из ожидаемого поступления налога в 2020 году, скорректированного на темпы роста (снижения) фонда заработной платы на 2021 год.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из фактических поступлений сумм налога за 6 месяцев 2020 года и среднего удельного веса поступлений за соответствующие периоды 2017, 2018 и 2019 годов в фактических годовых поступлениях.

Второй вариант – сумма налога определяется исходя из фонда заработной платы, планируемого комитетом по экономике и развитию Курской области на 2021 год, и ставки налога в размере 13 %.

Прогнозируемая сумма поступления налога на 2022-2023 годы также рассчитывается по двум вариантам и принимается средний из них.

Первый вариант - сумма налога на 2022-2023 годы определяется исходя из прогнозируемого поступления налога в 2021 году по первому варианту, скорректированного на ежегодные темпы роста (снижения) фонда заработной платы на 2022-2023 годы.

Второй вариант - сумма налога на 2022-2023 годы определяется исходя из фонда заработной платы, планируемого комитетом по экономике и развитию Курской области на 2022-2023 годы, и ставки налога в размере 13 %.

Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации, (код 1 01 02020 01 0000 110) рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2020 году, скорректированного на ежегодные темпы роста (снижения) фонда заработной платы в 2021-2023 годах.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из среднего фактического поступления сумм налога в 2018 и 2019 годах.

 

Прогноз поступлений налога на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами в соответствии со статьей 228 Налогового кодекса Российской Федерации (код 1 01 02030 01 0000 110) в 2021-2023 годах определяется на уровне ожидаемого поступления налога в 2020 году.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году определяется на уровне фактического поступления налога в 2019 году.

 

При получении в расчетах отрицательного значения прогноз поступления налога принимается равным нулю.

 

Налог на доходы физических лиц в виде фиксированных авансовых платежей с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму на основании патента в соответствии со статьей 227.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код 1 01 02040 01 0000 110), рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2020 году, скорректированного на сводные индексы потребительских цен (все товары и платные услуги), прогнозируемые в целом по Курской области на 2021-2023 годы.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из фактических поступлений сумм налога за 2019 год, скорректированных на сводный индекс потребительских цен (все товары и платные услуги), прогнозируемый в целом по Курской области на 2020 год.

 

 

 

Прогноз поступления налога.

Первый вариант:

	2021 год	2022 год	2023 год
Темп роста (снижения) фонда заработной платы , %	103,3	103,5	103,7

 

101 02010 01 0000110

 

	2020 год	2019 год	2018 год	2017 год
Фактическое поступление за 6 месяцев	54 377,84	52 084,95	52 052,27	44 087,39
Фактическое поступление за финансовый год	Х	119103,78	112 005,32	100 258,82
Ожидаемое поступление в 2020г.	121 650,65	Х	Х	х
Средний удельный вес, %	44,7	43,7	46,5	44,0

 

Ожидаемое поступление налога в 2020 году:

 

54 377,84 х 100% / 44,7% = 121 650,65 руб.

 

Прогнозируемое поступление налога в 2020 году(по первому вар.):

 

121 650,65 х 103,3 % = 125 665,12 руб.- прогнозируемое поступление

налога по первому (1) варианту.

Второй вариант:

Планируемый фонд заработной платы по муниципальному образованию «Беличанский сельсовет» на 2021 год составляет  41 513 800 руб.

41 513 800 руб. х 13% (ставка налога) = 5 396 749 руб.

Норматив отчислений в местный бюджет налога на доходы физических лиц -2%

5 396 749  х 2% = 107 935,88 руб.

Прогнозируемое поступление налога по 2 варианту – 107 935,88

Средний вариант поступления налога на доходы физических лиц в 2021 году (125 665,12 + 107 935,88) : 2 = 116 800,50 руб.

Прогноз поступления налога в 2022-2023 гг.

Прогнозируемая сумма поступления налога на 2022 - 2023 годы также рассчитывается по двум вариантам и принимается средний из них.

Первый вариант - сумма налога на 2022 - 2023 годы определяется исходя из прогнозируемого поступления налога в 2020 году по первому варианту, скорректированного на ежегодные темпы роста (снижения) фонда заработной платы на 2022 - 2023  годы.

Второй вариант - сумма налога на 2022 - 2023 годы определяется исходя из фонда заработной платы, планируемого комитетом по экономике и развитию Курской области на 2022 – 2023 годы, и ставки налога в размере 13%.

 Прогнозируемое поступление налога в 2022 году:

Первый вариант.

125 665,12 руб.х 103,5% = 130 063,40 руб., где

Темп роста фонда заработной платы в 2022 году 103,5 %

Второй вариант.

Планируемый фонд заработной платы по муниципальному образованию «Беличанский сельсовета» на 2022 год  составляет 42 978 100 руб.

42 978 100 руб. х 13%( ставка налога) = 5 587 153 руб.

Норматив отчислений в местный бюджет налога на доходы физических лиц- 2%.

5 587 153 руб.х 2% = 111 743,06 руб.

Прогнозируемое поступление налога по второму варианту – 111 743,06 руб.

Средний вариант.

(130 063,40 руб.+ 111 743,06 руб.):2 = 120 901,73 руб.

Прогнозируемое поступление налога в 2023 году:

Первый вариант.

130 063,40руб.х 103,7% = 134 875,75 руб.,

Темп роста фонда заработной платы в 2023 году 103,7%

Второй вариант

Планируемый фонд заработной платы по муниципальному образованию «Беличанский сельсовета на 2023 год  составляет 44 518 900 руб.

44 518 900 руб. х 13%( ставка налога) = 5 795 647 руб.

Норматив отчислений в местный бюджет налога на доходы физических лиц- 2%.

5 795 647 х 2% = 115 912,94 руб.

Прогнозируемое поступление налога по 2 варианту – 115 912,94 руб.

Средний вариант.

(134 875,75 руб.+ 115 912,94 руб.) : 2 = 125 394,34 руб.

 

101 02020 01 0000110

	2020 год	2019 год	2018 год
Фактическое поступление за финансовый год	Х	42 366,09	10 710,74
Ожидаемое поступление в 2020г.	26 538,41		х

 

Ожидаемое поступление налога в 2020 году

(42 366,09+10 710,74):2 = 26 538,4 руб.,

 

Прогнозируемое поступление налога в 2021 году:

26 538,41 х 103,3% = 27 414,17 руб.

Прогнозируемое поступление налога в 2022 году:

27 417,17 х 103,5 % = 28 373,66 руб.

Прогнозируемое поступление налога в 2023 году:

28 373,66 х 103,7 % = 29 423,5 руб.

 

101 02030 01 0000110

 

	2020 год	2020 год
Фактическое поступление за финансовый год	х	1 104
Норматив отчислений в 2016 г.%	2,0
Ожидаемое поступление в 2018г.	1 104	Х

1104 х 100%/ 2 % = 55 200 руб.

55 200 х 2 % = 1 104 руб.

Прогнозируемое поступление налога на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляется в соответствии со статьями 227,227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации

(код 1 01 02000 01 0000 110) в 2021-2023 гг.

2021 год- 116 801 + 27 414 + 1 104 = 145 319,00 руб.

2022 год- 120 903  + 28 374 + 1 104 = 150 381,00 руб.

2023 год – 125 394 + 29 424 + 1 104 = 155 922,00 руб.

2.Единый сельскохозяйственный налог (код 1 05 03010 01 0000 110)

Прогноз поступлений налога в 2021-2023 годах рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2020 году, скорректированного на ежегодные индексы-дефляторы цен сельскохозяйственной продукции, прогнозируемые на 2021-2023 годы.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из фактических поступлений сумм налога за 6 месяцев 2020 года и удельного веса поступлений за соответствующий период 2019 года в фактических годовых поступлениях. При расчёте ожидаемого поступления по муниципальным образованиям, у которых удельный вес 1 полугодия отчётного года составляет более 100 процентов или не превышает средний по области, в расчёт принимается удельный вес равный 100 процентам и средний по области соответственно.

При расчёте на очередной финансовый год и на плановый период прогноза поступления налога учитываются особенности по поселениям:

при отсутствии у поселения индексов цен сельскохозяйственной продукции в расчётах применяются сводные индексы по соответствующему району, в состав которого входят данные поселения;

при получении в расчётах отрицательного значения прогноз поступления налога принимается равным нулю.

	2020 год	2019 год
Фактическое поступление за 6 месяцев, руб.	232 177,50	49 448,32
Фактическое поступление за финансовый год, руб.	-	65 353,82
Ожидаемое поступление в 2020 году, руб.	306 707	Х
Удельный вес, %	75,7	75,7

 

	2021 год	2022 год	2023 год
Индекс –дефлятор объемов реализации сельскохозяйственной продукции, %	103,1	103,9	103,9

 

Норматив отчислений единого сельскохозяйственного налога в местный бюджет 30%.

Прогнозируемое поступление налога в 2021 году:

306 707 /103,9 %= 295 161 рублей

где 103,9 % -индекс дефлятор цен сельскохозяйственной продукции на 2021 г.

Прогнозируемое поступление налога в 2022 году:

295 161 х 103,9% = 306 672 рублей

где 103,9 % -индекс дефлятор цен сельскохозяйственной продукции на 2022 г.

Прогнозируемое поступление налога в 2023 году:

306 672х 103,9% = 318 632 рублей                                

где 103,9 % -индекс дефлятор цен сельскохозяйственной продукции на 2023 г.

 Итого прогнозируемое поступление единого сельскохозяйственного налога  ( код 1 05 03000 01 0000 110) .:

	2021 год	2022 год	2023 год
Прогнозируемое поступление, ПНiЕСХ,руб.	295 161	306 672	318 632

 

3. Налог на имущество физических лиц ( код 1 06 01000 00 0000 110) –ПНiИФЛ

Прогноз поступлений налога на 2021-2023 годы рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2020 году.

Ожидаемое поступление в 2020 году определяется на уровне фактического поступления налога в 2019 году.

 

Прогноз поступления налога на 2021 - 2023 гг.

	2020 год	2019 год
Фактическое поступление за финансовый год	х	215 328,65
Ожидаемое поступление	215 328,65

 

Прогнозируемое поступление налога(код 1 06 01000 00 0000 110) в 2021-2023 гг.

2021 год в сумме – 215 328,65;

2022 год в сумме – 215 328,65;

2023 год в сумме – 215 328,65.

 

4. Земельный налог  (код 1 06 0600000 0000 110) –ПНiЗН

Прогноз поступлений земельного налога на 2021-2023 годы определяется на уровне ожидаемого поступления налога в 2020 году.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из среднего значения фактических поступлений сумм налога в 2018 и 2019 годах.

	Код 1 06 06030 00 0000 110	Код 1 06 06040 00 0000 110	Итого
Фактическое поступление  в  2018г., руб.	692 966	605 897	1 298 863
Фактическое поступление  в 2019г., руб.	771 9867	672 422	1444 409
Ожидаемое поступление в 2020 году, руб.	(692 966+771 987) :2= 732 477	(605 897+ 672 422) : 2 =639 160	732 477 + 639 190 = 1 371 647

Прогнозируемое поступление налога(код 1 06 06000 00 0000 110) в 2021-2023 гг.

2021 год в сумме – 1 371 647;

2022 год в сумме – 1 371 647;

2023 год в сумме -1 371 647.

 

6.  Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности ( 1 1105025 10 0000 120)

Поступление арендной платы за земли на 2021-2023 годы прогнозируется на уровне ожидаемого поступления доходов в 2020 году.

Ожидаемое поступление в 2020 году рассчитывается исходя из фактического поступления доходов во 2 полугодии 2019 года и в 1 полугодии 2020 года.

321 505+224 570=546 075

Прогнозируемое поступление налога (код 1 11 05025 10 0000 110) в 2021-2023 гг.

2021 год в сумме – 546 075;

2022 год в сумме – 546 075;

2023 год в сумме – 546 075.

Прогноз суммарных налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области на очередной финансовый год и плановый период:

ПД i2021 = 116 801 руб.+27 414 руб + 1104,00 руб. + 295 161,00 руб. + 215 329,00 руб. + 1 371 636,00 руб.+ 546 075, руб = 2 573 520,0 руб.

ПД i2022 = 120 903,00 руб.+ 28 374, руб. + 1 104,00 руб. + 306 672,00 руб.+ 215 329,00 руб.+ 1371 636,00 руб.+ 546 075,00 руб. = 2  590 093,00 руб.

ПД i2023 = 125394,00 руб. + 29 424,00руб.+ 1 104,00 руб. + 318 632,00 руб +215 329,00 руб.+ 1371636,00 руб. + 546075,00 руб = 2 607 594,00 руб.

1117 15000 10 0000 150 –прочие неналоговые доходы -87 310

Итого прогнозируемое поступление налоговых и неналоговых доходов:

	2021 год	2022 год	2023 год
Налоговые доходы	2 660 830,0	2 590 093,0	2 607 594,0
Итого собственные доходы	2 660 830,0	2 590 093,0	2 607 594,0

 

7. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации ( коды 2 02 00000 000 0000000)

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации предусматриваются в объемах, отраженных в проекте Законов Курской области «Об областном бюджете на 2021-2023 годы» на момент формирования местного бюджета.

По данному коду доходов планируется финансовая помощь из областного бюджета в виде субвенции в пределах средств, предусмотренных в проекте областного бюджета на 2021-2023 годы, а также безвозмездные поступления в идее дотации.

В доходной части бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет»Беловского района Курской области на 2021-2023 годы планируется следующие виды финансовой помощи:

 

Код бюджетной классификации Российской Федерации	Наименование доходов	Сумма на 2021 год	Сумма на 2022 год	Сумма  на 2023 год
1	2	3	4	5
2 00 00000 00 0000 000	Безвозмездные поступления	1 907 674	599 123	556 415
2 02 1600 10 0000 150	Дотация бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности	509 897	508 935	462 669
2 02 15002 10 0000 150	Дотация бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспеченности и сбалансированности	0	0	0
2 02 35118 10 0000 150	Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	89 267	90 188	93 746
20229999100000150	Субсидия на заработную плату учреждений культуры	260 796
202 29999 00000150	«Народный бюджет»	1 047 714

 

 

Прогнозные расчеты

по разделам и подразделам расходов к проекту бюджета

муниципального образования «Беличанский сельсовет»

 Беловского района Курской области

на 2021 год  и на плановый период 2022 и 2023 годы

Прогнозирование расходов бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годы

 

В основу прогноза расходов бюджета муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области положены Федеральные законы от 31 июля 1998 года № 145-ФЗ «Бюджетный кодекс Российской Федерации» ( с учетом изменений и дополнений), от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» ( с учетом изменений и дополнений), Бюджетное Послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2021-2023 годах, Основное направление налоговой и бюджетной политике на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов, приказ Министерства финансов Российской Федерации от 1 июля 2013 года № 65н « Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации» ( с учетом изменений и дополнений), а также проект Закона Курской области «Об областном бюджете на 2021 год и плановый период 2022- 2023 годы», внесенный на рассмотрение в Курскую областную Думу.

I. Общие подходы к планированию расходов местного бюджета на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов

Планирование расходов местного бюджета на 2021-2023 годы осуществлялось в рамках муниципальных программ муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области и непрограммных мероприятий.

Формирование объема и структуры расходов местного бюджета на 2021-2023 годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов:

определение «базовых» объемов бюджетных ассигнований на 2021-2023 годы на основании бюджетных ассигнований.

При формировании местного бюджета на 2021-2023 годы  исключены расходы, производимые в 2020 году, на реализацию решений, срок действий которых завершается.

Планирование расходов местного бюджета на:

1) оплату труда работников органов местного самоуправления, исходя из утвержденной структуры, действующей на 1 июля 2014 года, нормативных актов Курской области (законы Курской области от 13 июня 2007 года № 63-ЗКО «О муниципальной службе в Курской области» ( с учетом изменений и дополнений), от 11 декабря 1998 года № 35-ЗКО « О статусе глав муниципальных образований и других выборных должностных  лиц  местного самоуправления в Курской области» ( с учетом изменений и дополнений)), нормативных актов Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, регулирующих оплату труда(решение Собрания депутатов Беличанского сельсовета Беловского района Курской области от 17 августа 2012 года № 35-РС «О Положении о Порядке оплаты труда муниципальных служащих муниципальной службы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области», от 11 января 2009 года № 40-РС « О денежном вознаграждении выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе»);

2) текущее содержание органов местного самоуправления Беличанского сельсовета – исходя из общих подходов к расчету бюджетных проектировок, а также установленного норматива формирование расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования «Беличанский сельсовет»  Беловского района Курской области.

При формировании местного бюджета на 2021-2023 годы применены общие подходы к расчету бюджетных проектировок:

1) по расходам на оплату труда с начислениями, публичным нормативным и приравненным к ним обязательствам предусмотрена оптимизация в 2021-2023 годах до 10% ежегодно;

2) по коммунальным услугам предусмотрена ежегодная оптимизация расходов на 2021-2023 годы на 3,0%;

3) по начислениям на оплату труда в соответствии с установленными Федеральными законам от 24.07.2009 года № 212-ФЗ « О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации , Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования» от 28.11.2008 года № 297-ФЗ « О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных  заболеваний на 2021-2023 годов» тарифами страховых взносов в государственные внебюджетные фонды в размере 30,2%;

4) планирование бюджетных ассигнований на исполнение вновь принимаемых обязательств осуществлено в соответствии для возникновения расходных обязательств местного бюджета согласно статьям 86 и 174.2  Бюджетного кодекса Российской Федерации, учитывая  положения Порядка конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств местного бюджета(постановление Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области от 12.12.2011 года № 43-п);

5) бюджетные ассигнования, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств областного бюджета в идее целевых субвенций и субсидий, предусматриваются в объемах, отраженных в проекте Закона Курской области «Об областном бюджете на 2021-2023 годы» на момент формирования местного бюджета.

6) планирование бюджетных ассигнований на реализацию положений Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 осуществляется в соответствии со средней заработной платой категорий работников, определенных в указах Президента Российской Федерации к средней заработной плате в регионе.

 Индексация расходов на оплату труда органов местного самоуправления муниципального образования на 2021 год не производилось.

II. Отдельные особенности планированиябюджетных

ассигнований местного бюджета

В плановом периоде на 2021 – 2023 гг. планируются следующие виды бюджетных ассигнований.

        Расчет расходов по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы»

      Подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования»

      Подраздел 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций»

По данным подразделам подлежат отражению расходы на обеспечение деятельности главы Беличанского сельсовета(0102), на обеспечение деятельности Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области (0104) на 2021 и на плановый период 2022-2023 гг. При планировании бюджетных ассигнований на текущее содержание органов местного самоуправления Беличанского сельсовета учитываются общие подходы к расчету бюджетных проектировок, а также установленные нормативы формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования «Беличанский сельсовет»  Беловского района Курской области:

по оплате труда главы Беличанского сельсовета и местной администрации предусмотрена оптимизация расходов в 2021-2023  годы до 10% ежегодно;

по начислениям на выплаты по оплате труда – в размере 30,2% от фонда оплаты труда на 2021-2023 годы.;

          Расчет расходов по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы»

Подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица

субъекта Российской Федерации и муниципального образования»

        По данному подразделу в 2021 году планируются расходы на   обеспечение деятельности главы Беличанского сельсовета.

Расчет расходов по статье 210

«Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда»

 

Наименование показателя	Код строки	Сумма на год (руб.)
Заработная плата главы муниципального образования, всего В т.ч	211	215 000
Денежное вознаграждение	211	215 000
Начисление на оплату труда главы муниципального образования(30,2%)	213	65 000

Итого: 280 000 рублей

Подраздел 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации»

По данному подразделу в 2021 году планируются расходы на   обеспечение деятельности Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области.

Расчет расходов по статье 210

«Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда»

 

Наименование показателя	Код строки	Сумма на год (руб.)
Заработная плата муниципальных служащих, всего В т.ч	211	455 000
Начисление на оплату труда муниципальныхслужащих(30,2%)	213	137 000

 

Итого прогнозируемые расходы по КОСГУ 210 по подразделу 0104 в 2021 году предусмотрены в сумме  592 000 рублей.

Итого по подразделу 0104:  872 000

 

Подраздел 0113 «Другие общегосударственные вопросы»

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» на 2021 год предусмотрены расходы местного бюджета:

Расчет расходов по статье 221 «Услуги связи»

 

Наименование показателя	Код строки	Сумма на год (руб.)
По виду расходов200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
расходы на приобретение услуг связи, в том числе: абонентская плата за использование телефонной связи, расходы на использование сели Интернет	221	35 000

ИТОГО: 30 000 рублей

 

Расчет расходов по статье 223 «Коммунальные услуги»

По коммунальным услугам предусмотрено оптимизация – на 3,0%.

 

Наименование показателя, услуг	Код строки	Единица измерения	Количество в год	Тариф(руб.)	Сумма (руб.)
Потребление электроэнергии	223	кВт/час	2 660	7,50	20 000
Потребление газа	223	куб.м.	6 000	7,0	42 000
62 000

 

 

Расчет расходов по статье 226 «Прочие работы, услуги»

 

№ п/п	Наименование показателя	Код строки	Стоимость услуги за месяц, руб.	Количество месяцев, шт.	Сумма (руб.)
1	2	3	4	5	6
По виду расходов 200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
1	Оплата услуг по поддержке официального сайта муниципального образования	226	-	12	25 000

 

Расчет расходов по статье 290 «Прочие расходы»

 

№ п/п	Наименование показателя	Код строки	Сумма (руб.)
1	2	3	4
По виду расходов 200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
По виду расходов 800 « Иные бюджетные ассигнования»
1	На уплату земельного налога-транспорта налога; -налога на имущество организаций и земельного налога; -государственных пошлин и сборов; -штрафов, пеней (в том числе за несвоевременную уплату налогов и сборов); -погашение задолженности по налогам, сборам и иным обязательным платежам; -иных налогов, сборов и обязательных платежей	290	300 000

Расчет расходов по статье 340 «Увеличение стоимости материальных запасов»

 

№ п/п	Наименование показателя	Код строки	Сумма (руб.)
1	2	3	4
По виду расходов 200 Закупка товаров, работ и услуг государственных(муниципальных) нужд»
	Увеличение стоимости материальных запасов в части административно – хозяйственного обеспечения, в т.ч.: бумага для оргтехники, бумага писчая, скоросшиватели, дела, стержни, карандаши и др., строительные материалы, хоз.товары, запасные части и прочие комплектующие к оргтехнике, ГСМ и пр.	340	223 571

 

ИТОГО:  645 571 рублей

 

Итого по разделам 01 00 «Общегосударственные вопросы»:

1 517 699

Раздел 0200 «Национальная оборона»

 

Подраздел 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»

По данному подразделу предусмотрены расходы местного бюджета на реализацию федеральных полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в размере средств субвенции, предусмотренных в проекте областного бюджета на 2021 год в сумме   89 267 рублей

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

Подраздел 0310 «Обеспечение пожарной безопасности»

По данному подразделу в 2021 году предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области» Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 1 000 рублей, предусматривающей обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов муниципального образования, а также на создание условий для развития и обеспечение деятельности добровольных пожарных.

Подраздел 0314 «Профилактика правонарушений»

По данному подразделу на 2021 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области  «Профилактика правонарушений», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 1 000 рублей.

Раздел 0400 Национальная экономика

Подраздел 0412 «Развитие малого и среднего предпринимательства» 

По данному подразделу на 2021-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области  ««Развитие малого и среднего предпринимательства», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 1 000 рублей, на 2022 год – 1 000 рублей, на 2023 – 1 000 рублей 

Раздел 0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

                         Подраздел 0503 «Благоустройство»

По данному подразделу в 2021 году предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан в муниципальном образовании «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области»,утвержденной постановлением  Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 247 000 рублей, предусматривающие расходы местного бюджета, направленные на обеспечение и повышение комфортности условий проживания граждан, поддерживания и улучшение санитарного и эстетического состояния территории, на мероприятия по уличному освещению, озеленению, организации и содержанию мест захоронения(кладбищ), а также другие расходы по благоустройству в границах муниципального образования.

Объем расходов бюджета муниципального образования на внешнее благоустройство территории муниципального образования в 2021 году планируется     в т.ч

     - уличное освещение

№ п/п	Наименование показателя, услуг	Код строки	Единица измерения	Количество в год	Тариф (руб.)	Сумма (руб.)	Индекс дефлятор, %	Сумма (руб.)
По виду расходов 200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
1	Уличное освещение: -потребление электроэнергии	223	кВт/час	22 667	7,5		0	170 000
2		225						7000
3		226						50 000
4		340						20 000

ИТОГО: 247 000

 

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

                                         Подраздел 0801 «Культура»

По данному подразделу  в 2021 году предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Развитие культуры», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме 638 700 рублей, в части отражения расходов местного бюджета по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей муниципального образования услугами организаций культуры:

на оплату труда – планирование бюджетных ассигнований на реализацию положений Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 осуществляется в соответствии со средней заработной платой категории работников, определенных в Указах Президента Российской Федерации к средней заработной плате в регионе;

 по начислениям на оплату труда – исходя из норматива 30,2%;

по коммунальным услугам предусмотрена ежегодная оптимизация расходов в 2020  на 3,0%.

(0801) МКУК «Беличанский ЦСДК»

Расчет расходов по статье 210

«Оплата расходов и начисления на выплаты по  оплате труда»

 

Наименование показателя	Сумма на 2020 год (руб.)
1	2
Итого по статье 211 «Заработная плата»	554 128
Итого по статье 213 «Начисления на выплаты по оплате труда»	167 348
ВСЕГО по статье 210 «Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда»	721 476

 

Расчет расходов по статье 221 «Услуги связи»

 

Наименование показателя	Код строки	Сумма (руб.)
По виду расходов200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
расходы на приобретение услуг связи, в том числе: абонентская плата за использование телефонной связи	221	17 000

ИТОГО:17 000

Расчет расходов по статье 223 «Коммунальные услуги»

 

№ п/п	Наименование показателя, услуг	Код строки	Единица измерения	Количество в год	Тариф (руб.)	Сумма (руб.)	Индекс дефлятор, %	Сумма (руб.)
1	Потребление электроэнергии	223	кВт/час	2 533	7,5	19 000	0	19 000
2	Потребление газа	223	куб.м.	10 144	6,9	70 000	0	70 000
3	Истопники	223				94 000		94 000

ИТОГО: 219 000

Расчет расходов по статье 290 «Прочие расходы»

 

№ п/п	Наименование показателя	Код строки	Сумма (руб.)
По виду расходов 200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
1	Расходы на проведение вечеров отдыха, праздничных мероприятий	290	0
По виду расходов 800 « Иные бюджетные ассигнования»
2	Расходы по уплате налога на имущество организации и земельного налога	290	7 000

ИТОГО:7 000                                                                              7 000

Расчет расходов по статье 340 «Увеличение стоимости материальных запасов»

 

№ п/п	Наименование показателя	Код строки	Сумма (руб.)
1	2	3	4
По виду расходов 200 Закупка товаров, работ и услуг государственных(муниципальных) нужд»
	Увеличение стоимости материальных запасов в части административно – хозяйственного обеспечения, в т.ч.: бумага для оргтехники, бумага писчая, скоросшиватели, дела, стержни, карандаши и др., строительные материалы, хозяйственные товары, запасные части и прочие комплектующие к оргтехнике, уголь	340	40 000

 Программа «Народный бюджет»  1746 190 рублей

ИТОГО по подразделу (0801 «Культура») МКУК «Беличанский ЦСДК»:  2 710 666

ВСЕГО расходы по разделу 0800» Культура, кинематография» :

Раздел 1100 «Физическая культура спорт»

                                         Подраздел 1102 «Массовый спорт

По данному подразделу в 2020 году предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2021 год в сумме  1000 рублей, предусматривающей реализацию следующих мероприятий на  территории муниципального образования:

обеспечение организации и проведение физкультурных и массовых спортивных мероприятий;

мероприятия по привлечению населения к занятиям физической культурой и массовым спортом.

 

Суммарная оценка расходных обязательств муниципального образования «Беличанский сельсовет» по вопросам местного значения на 2021 год составляет:

Бюджетные ассигнования местного бюджета на 2021 год

Наименование	Рз	ПР	ЦСР	ВР	Итого расходы на 2020 год (руб.)
1	2	3	4	5	6
В С Е Г О					4 568 504
Общегосударственные вопросы	01	00	00 0 0000	000	1 517 531
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования	01	02	00 0 0000	000	280 000
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	01	04	00 0 0000	000	592 000
1	2	3	4	5	6
Другие общегосударственные вопросы	01	13	00 0 0000	000	645 571
Национальная оборона	02	00	00 0 0000	000	89 267
Мобилизационная и вневойсковая подготовка	02	03	00 0 0000	000	89 267
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	03	00	00 0 0000	000	2 000
Обеспечение пожарной безопасности	03	10	00 0 0000	000	1 000
Профилактика правонарушений	03	14	00 0 0000	000	1 000
Национальная экономика	04	00	00 0 0000	000	1000
«Развитие малого и среднего предпринимательства»	04	12	00 0 0000	000	1000
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	00	00 0 0000	000	247 000
Благоустройство	05	03	00 0 0000	000	247 000
Культура, кинематография	08	00	00 0 0000	000	2 710 666
Культура	08	01	00 0 0000	000	2710 666
Физическая культура и спорт	11	00	00 0 0000	000	1 000
Массовый спорт	11	02	00 0 0000	100	1 000

 

В плановом периоде на 2022 и 2023 годы планируется следующие виды бюджетных ассигнований.

Расчет расходов по разделам 0100 «Общегосударственные вопросы»

Подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица

субъекта Российской Федерации и муниципального образования»

        По данному подразделу в 2022-2023 гг. планируются расходы на   обеспечение деятельности главы Беличанского сельсовета.

Расчет расходов по статье 210

«Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда»

 

Наименование показателя	Код строки	Сумма на 2022 год (руб.)	Сумма на 2023 год (руб.)
Заработная плата главы муниципального образования, всего В т.ч	211	220 000	220 000
Денежное вознаграждение	211	220 000	220 000
Начисление на оплату труда главы муниципального образования(30,2%)	213	60 000	60 000

Итого: 280 000 рублей

 

Подраздел 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации»

По данному подразделу в 2022-2023 гг. планируются расходы на   обеспечение деятельности Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области.

Расчет расходов по статье 210

«Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда»

 

Наименование показателя	Код строки	Сумма на  2022 год (руб.)	Сумма на  2023 год (руб.)
Заработная плата муниципальных служащих, всего В т.ч	211	350 000	350 000
Начисление на оплату труда муниципальных служащих(30,2%)	213	106 000	106 000
Заработная плата обслуживающего персонала, всего	211	0	0
Начисления на оплату труда обслуживающего персонала(30,2%)	213	0	0

 

Итого прогнозируемые расходы по КОСГУ 210по подразделу 0104 в 2022-2023 гг. предусмотрены в сумме  456 000 рублей.

 

Итого по подразделу 0104: в 2022 -2023 годах -  456 000 рублей, 

 

Подраздел 0113 «Другие общегосударственные вопросы»

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» на 2022-2023 гг. предусмотрены расходы местного бюджета:

Коммунальные услуги

на уплату земельного налога –

на оплату услуг по поддержке официального сайта

приобретение канцтоваров, ГСМ

Итого по подразделу 0113: в 2022г. –1 350 228 руб.

2023г.- 1 281 038 руб.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

Подраздел 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»

По данному подразделу предусмотрены расходы местного бюджета на реализацию федеральных полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в размере средств субвенции, предусмотренных в проекте областного бюджета на 2022 год  в сумме   90 188 рублей, на 2023 год в сумме  93 746 рублей.

 

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

Подраздел 0310 «Обеспечение пожарной безопасности»

По данному подразделу на 2022-2023 гг. предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области»Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2022 год в сумме 1 000 рублей, на 2023 год в сумме – 1000 рублей, предусматривающей обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов муниципального образования, а также на создание условий для развития и обеспечение деятельности добровольных пожарных.

Подраздел 0314 «Профилактика правонарушений»

По данному подразделу на 2022-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области  «Профилактика правонарушений», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области на 2022 год – 1 000 рублей, на 2023 год – 1 000 рублей.

 

Раздел 0400 «Национальная экономика

Подраздел 0412 Развитие малого и среднего предпринимательства»

По данному подразделу на 2022-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области  «Развитие малого и среднего предпринимательства», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области на 2022 год – 1 000 рублей, на 2023 год – 1 000 рублей.

Раздел 0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство

                         Подраздел 0503 «Благоустройство»

По данному подразделу на 2022-2023 годы предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан в муниципальном образовании «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области»,утвержденной постановлением  Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2022 год в сумме 150 000 рублей, на 2023 год в сумме 150 000  предусматривающие расходы местного бюджета, направленные на обеспечение и повышение комфортности условий проживания граждан, поддерживания и улучшение санитарного и эстетического состояния территории, на мероприятия по уличному освещению, озеленению, организации и содержанию мест захоронения(кладбищ), а также другие расходы по благоустройству в границах муниципального образования.

Объем расходов бюджета муниципального образования на внешнее благоустройство территории муниципального образования в 2022 году планируется     в т.ч

     - уличное освещение

№ п/п	Наименование показателя, услуг	Код строки	Единица измерения	Количество в год	Тариф (руб.)	Сумма (руб.)на  2020 год	Сумма (руб.)на 2021 год
1	Уличное освещение: -потребление электроэнергии	223	кВт/час	20 548	7,3	70 350	150 000

 

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

                                         Подраздел 0801 «Культура»

По данному подразделу  на 2022-2023 году предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Развитие культуры», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2022 год в сумме 858 800 рубле, на 2023 год в сумме 899 225 рублей в части отражения расходов местного бюджета по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей муниципального образования услугами организаций культуры:

на оплату труда – планирование бюджетных ассигнований на реализацию положений Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 осуществляется в соответствии со средней заработной платой категории работников, определенных в Указах Президента Российской Федерации к средней заработной плате в регионе;

 по начислениям на оплату труда – исходя из норматива 30,2%;

по коммунальным услугам предусмотрена ежегодная оптимизация расходов на 2022-2023 гг.  на 3,0%

(0801) МКУК «Беличанский ЦСДК»

Расчет расходов по статье 210

«Оплата расходов и начисления на выплаты по  оплате труда»

Наименование показателя	Сумма на 2022 год (руб.)	Сумма на 2023 год (руб.)
1	2
Итого по статье 211 «Заработная плата»	583 180	614 228
Итого по статье 213 «Начисления на выплаты по оплате труда»	176 120	185 497
ВСЕГО по статье 210 «Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда»	759 300	799 725

 

Расчет расходов по статье 221 «Услуги связи»

Наименование показателя	Код строки	Сумма на 2022 год (руб.)	Сумма на 2023 год (руб)
По виду расходов200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
расходы на приобретение услуг связи, в том числе: абонентская плата за использование телефонной связи	221	16 000	16 000
		16 000

 

Расчет расходов по статье 223 «Коммунальные услуги»

 

№ п/п	Наименование показателя, услуг	Код строки	Единица измерения	Количество в год	Тариф (руб.)	Сумма (руб.)	Индекс дефлятор, %	Сумма на 2022 год  (руб.)	Сумма на 2023 год  (руб.)
1	Потребление электроэнергии	223	кВт/час	2 500	7,0	17 500	0	17 500	17 500
2	Потребление газа	223	куб.м.	10 000	6,50	65 000	0	65 000	65 000
								82 500

 

Расчет расходов по статье 290 «Прочие расходы»

 

№ п/п	Наименование показателя	Код строки	Сумма на 2022год (руб.)	Сумма на 2023 год (руб.)
По виду расходов 200 «Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд»
1	Расходы на проведение вечеров отдыха, праздничных мероприятий	290	0	0
По виду расходов 800 « Иные бюджетные ассигнования»
2	Расходы по уплате налога на имущество организации и земельного налога	290	1 000	1 000
			1 000

 

ИТОГО по подразделу (0801 «Культура») МКУК «Беличанский ЦСДК»:   2022 год-858 800, 2023 год - 899 225

ВСЕГО расходы по разделу 0800» Культура, кинематография» :

 

Раздел 1100 «Физическая культура спорт»

                                         Подраздел 1102 «Массовый спорт

По данному подразделу в 2022 году предусмотрены расходы на реализацию муниципальной программы муниципального образования «Беличанский сельсовет» Беловского района Курской области «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением Администрации Беличанского сельсовета Беловского района Курской области, на 2023 год в сумме  1000 рублей, предусматривающей реализацию следующих мероприятий на  территории муниципального образования:

обеспечение организации и проведение физкультурных и массовых спортивных мероприятий;

мероприятия по привлечению населения к занятиям физической культурой и массовым спортом.

Суммарная оценка расходных обязательств муниципального образования «Беличанский сельсовет» по вопросам местного значения на 2022-2023 годы составляет:

Бюджетные ассигнования местного бюджета на плановый период 2022 и 2023 годов

 

Наименование	Рз	ПР	ЦСР	ВР	Итого расходы на 2022 год (руб.)	Итого расходы на 2023 год (руб.)
1	2	3	4	5	6	7
В С Е Г О					3 189 216	3 164 009
Общегосударственные вопросы	01	00	00 0 0000	000	2 086 228	2 017 038
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования	01	02	00 0 0000	000	280 000	280 000
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	01	04	00 0 0000	000	456 000	456 000
Другие общегосударственные вопросы	01	13	00 0 0000	000	1 350 228	1 281 038
Национальная оборона	02	00	00 0 0000	000	90 188	93 746
Мобилизационная и вневойсковая подготовка	02	03	00 0 0000	000	90 188	93 746
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	03	00	00 0 0000	000	2 000	2 000
Обеспечение пожарной безопасности	03	10	00 0 0000	000	1 000	1 000
Профилактика правонарушений	03	14	00 0 0000	000	1 000	1 000
Национальная экономика	04	00	00 0 0000	000	1 000	1 000
«Развитие малого и среднего предпринимательства»	04	12	00 0 0000	000	1 000	1 000
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	00	00 0 0000	000	150 000	150 000
Благоустройство	05	03	00 0 0000	000	150 000	150 000
Культура, кинематография	08	00	00 0 0000	000	858 800	899 225
Культура	08	01	00 0 0000	000	858 800	899 225
Физическая культура и спорт	11	00	00 0 0000	000	1 000	1 000
Массовый спорт	11	02	00 0 0000	100	1 000	1 000